2013. évi pénzügyi beszámoló

Tisztelt Közgyűlés!

Ismertetem a 2013. évi vagyonmérleget és a leltárt. A belső ellenőr az elmúlt évben is végrehajtotta a kötelező ellenőrzést az egyesületnél. Az ellenőrzés során pénzügyi és számviteli, illetve adminisztrációs hibát nem talált. A számlák nyilvántartását, illetve bankszámla vezetését rendben találta. A könyvelésben kimutatott pénz egyenleg megegyezik a pénztárban találtakkal, illetve a bankszámla utolsó egyenlegével.

PÉNZÜGYI ÉS GAZDASÁGI BESZÁMOLÓ A 2013. ÉVRŐL

A Bauxitbányász Horgász Egyesület 2013. évi vagyoni helyzetének ismertetése (vagyonmérleg és a leltár).

Az egyesület 2013. évi eszközállománya

Tárgyi eszköz értéke:                                  711.650 Ft
Horgásztanya és iroda felszerelése:           1.239.581 Ft
 ______________________________________________________
Mindösszesen:                                         1.951.231 Ft

2013. évi pénzvagyon

Induló összeg:                                       1.492.103 Ft

• pénztár:                                             4.917 Ft
• bank:                                                 -2.814 Ft
• átvezetési számla:                            -10.000 Ft
• befektetési alap:                           1.500.000 Ft

Összes bevétel:                                     1.572.710 Ft
Összes kiadás:                                      1.716.693 Ft

2013. 12. 31. záró:                                 1.348.120 Ft

• pénztár:                                             -699 Ft
• bank:                                              -5.649 Ft

• befektetési alap:                           1.354.468 Ft

Az egyesület összvagyona 2013. 12. 31.-ével

Eszközvagyon:                                         1.951.231 Ft

Pénzvagyon:                                            1.348.468 Ft

Mindösszesen:                                         3.299.351 Ft
Az egyesület rendelkezik egy másik bankszámlával, amelyre a csónakkikötő engedélyeztetésére elkülönült pénzforrás áll rendelkezésre.
2013. 01. 01-i nyitó egyenlege:                                           1.046.887 Ft
Bevétel:

• csónakosok által befizetett összeg (7 fő):                    140.000 Ft;
• kamat:                                                                              715 Ft;
• Dr. Korényi János befizetése (téves):                            27.000 Ft;
• Gobál-VL Bt. -  eng. dok. elkészítése 1. részlet   visszautalása                                                             190.500 Ft;

Kiadás:

• Készpénz befizetés díja:                                                 3.435 Ft;
• Számlavezetési díj:                                                         1.572 Ft;
• Dr. Korényi J. téves bef. átutalása másik szla-ra:          27.000 Ft;

2013. 12. 31-i záró egyenlege:                                            1.373.095 Ft

2013. ÉVI KÖLTSÉGVETÉS

Bevétel

	Tervezett	Tény
Tanya bevétel	25 000	1 000 000
Ügyviteli bevétel	630 000	572 710
ÖSSZESEN	1 555 000	1 572 710

Kiadás

	Tervezett	Tény
Ügyviteli kiadás	630 000	796 872
Tanya kiadás	925 000	919 821
ÖSSZESEN	1 555 000	1 716 693

Összesítés

	Bevétel	Kiadás	Jövedelem
Tanya	1 000 000	919 821	80 179
Ügyvitel	572 710	796 872	-224 162
ÖSSZESEN	1 572 710	1 716 693	-143 983

Részletes kimutatás a 2013. évi bevételről

Ügyviteli bevétel

	Tervezett	Tény
Balatoni és állami jegy jutalék	40 000	45 225
Tagsági díj (96 fő) 2013	370 000	324 500
14 fő nyugdíjas (0 Ft/fő)	-------------	0
81 fő felnőtt (4000 Ft/fő)	-------------	324 000
0 fő ifjúság (700 Ft/fő)	-------------	0
1 fő gyerek (500 ft/fő)	-------------	500
Tagsági díj 2012	-------------	4 000
Tagsági díj 2014	-------------	1 100
Társadalmi munka 2011	-------------	700
Társadalmi munka 2012	210 000	140 000
Kamat (bef. alap)		54 469
Kamat	10 000	16
Tagsági ig. (7 db)		700
BBHSZ tags. ig. (5 db)		2 000
ÖSSZESEN	630 000	572 710

Tanya bevétel:

	Tervezett	Tény
Csónak kölcsönzés 2013	50 000	16 000
Csónak igénybevételi díj 2012	-------------	20 000
Csónak igénybevételi díj 2013	435 000	390 000
Új csónakhely létesítése 2013 (6 db)	140 000	420 000
Üdülőhasználati díj 2013	300 000	96 000
Egyéb:	-------------	58 000
Víz használat	-------------	1 000
Sorompó lakatkulcs (100 db)	-------------	7 000
Csónakeladás	-------------	50 000
ÖSSZESEN	925 000	1 000 000

A tanyán 48 vendégéjszaka volt a 2013. évben (ebből 44 vendégéjszaka idegenforgalmi adó köteles=14.520 Ft, 4 VÉ pedig adómentes volt). A tanya tervezett forgalmához képest kevesebb a tényleges bevétel. Ennek okát a gazdasági válságban és a tanya hiányos felszereltségében  látom.

Részletes kimutatás a 2013. évi kiadásról

Ügyviteli kiadás

	Tervezett	Tény
Iroda és terembérlet	65 000	60 000
Egyéb	100 000	192 250
helyszínrajz, tulajdoni lap	-------------	9 250
könyvelés	-------------	180 000
BBHSZ ig.	-------------	3 000
Postaköltség, pf. bérlet	100 000	42 685
Számlavezetési díj, kamat		68 176
Útiköltség	50 000	86 340
anyagköltség	5 000	3 845
Megbízási díj (Májer Éva) 2012	120 000	40 000
Megbízási díj (Májer Éva) 2013		100 000
Megbízási díj (Eszterhás István) 2012	60 000	60 000
SZJA + járulékok (Májer Éva) 2012	70 000	10 596
SZJA + járulékok (Májer Éva) 2013	70 000	52 980
Villany (ktg. térítés - szg. haszn.) 2012	60 000	20 000
Villany (ktg. térítés - szg. haszn.) 2013		60 000
ÖSSZESEN	700 000	796 872

Tanya kiadása:

	Tervezett	Tény
Villanyszámla	50 000	58 418
Vízdíj	15 000	10 677
Építményadó	65 000	65 000
Iparüz. adó	30 000	-------------
Tanyabérlet 2012.IV.n.év	200 000	50 000
Tanyabérlet 2013.I-III.n.év		150 000
Egyéb	100 000	113 112
szivattyú javítás	-------------	10 000
gépi kaszálás	-------------	10 000
szemétdíj (05-10.hó)	40 000	35 632
szennyvíz	-------------	17 780
telefon	-------------	25 000
mikrohullámsütő	-------------	14 000
kulcs visszaadás	-------------	700
Gázpalack, üzemanyag	80 000	20 672
Útiköltség (Kiss Sándor)		74 008
Adók, járulékok (Kiss Sándor) 2012	120 000	2 404
Adók, járulékok (Kiss Sándor) 2013		108 020
Anyagköltség	25 000	47 932
Megbízási díj (Kiss Sándor) 2012	140 000	46 666
Megbízási díj (Kiss Sándor) 2013		113 332
Biztosítás	60 000	59 580
ÖSSZESEN	925 000	919 821

Likviditási probléma miatt az alábbi költségek kifizetése átnyúlt a 2014-es évre, ill. a 2012. évről is történt áthúzódás, ezért van eltérés a tervezett és a tény adat között:
v     Tanyabérlet (IV.n.év):                                       50.000 Ft;
v     Megbízási díj (Kiss Sándor – 10-12.hó):           26.666 Ft;
v     Adók, járulékok (Kiss Sándor – 12. hó):               702 Ft;
v     Megbízási díj (Májer Éva – 11-12.hó):              20.000 Ft;
v     Adók, járulékok (Májer Éva – 12. hó):               5.298 Ft;
v     Megbízási díj (Eszterhás István):                        60.000 Ft;
v     Útiköltség (Kiss Sándor – 10-12.hó):                14.092 Ft;

BIZOMÁNYOS

	Tény
Balatoni jegyek 2013	1 276 955
Fogási napló 2013	4 720
Állami jegyek 2013	105 000
BBHSZ tags. díj 2013	121 500
ÖSSZESEN:	1 508 175
Jutalék (az egyesület bevétele)	45 225
ÖSSZESEN	1 553 400

A bizományosi bevételek és kiadások az egyesület eredményét nem befolyásolják (kivéve a jutalék, ami a forgalom arányában változik.).

Az egyesület eszközei 2013. december 31.-ével leltárba kerültek. Kiss Sándor tanyagondnok a leltár ellen kifogást nem emelt.

SELEJTEZÉS
1	mikró-sütő	1	12 990	12 990
ÖSSZESEN: 1. tétel				12 990
ÚJ BESZERZÉS
1	mikró-sütő	1	14 000	14 000
ÖSSZESEN: 1. tétel				14 000

Köszönöm megtisztelő figyelmüket!

Tapolca, 2013. 12. 31.

                                                              __________________________

                                                                                Májer Éva
                                                                           gazdasági vezető


Read more: http://www.bauxithe.hupont.hu/25/2013-evi-penugyi-beszamolo#ixzz4PAAXfdsr